Questão 49 · Administração Geral e Pública: Governança e gestão de riscos
Estar em “compliance” é estar em conformidade com leis e regulamentos externos e internos da organização ou instituição.
Compliance tem sido uma expressão bastante utilizada ultimamente e gerou uma corrida em diversas organizações para a absorção do conceito e a implementação de estruturas, processos e mecanismos que o garantam.
A função compliance envolve as atividades listadas a seguir, à exceção de uma. Assinale-a.
- A) Assumir as funções de auditoria interna na organização.
- B) Avaliar os riscos do negócio referentes às regras estabelecidas.
- C) Avaliar a conformidade entre normas externas, internas e políticas corporativas.
- D) Reportar-se diretamente ao Conselho e à Alta Administração sem intervenção ou veto de outras áreas
- E) Agir para integrar governança corporativa, gestão de riscos e os controles da instituição, orientados para a sua estratégia.
Marque a alternativa correta:
Gabarito: A
Gabarito definitivo divulgado pela banca FGV (CM Caruaru 2015).
Comentário
Gabarito: A.
A função de compliance verifica a conformidade da organização com leis, regulamentos e normas internas, e atua na identificação e avaliação dos riscos de descumprimento. Ela integra a governança, a gestão de riscos e os controles, sempre orientada à estratégia. Ela se reporta ao Conselho e à Alta Administração com autonomia.
A alternativa A é a exceção, porque assumir as funções de auditoria interna não faz parte do compliance. A auditoria interna é uma atividade independente de avaliação dos controles, e compliance e auditoria são áreas distintas, com papéis complementares.
- B: avaliar riscos relacionados às regras faz parte do compliance.
- C: avaliar a conformidade entre normas externas, internas e políticas é a própria essência da função.
- D: o reporte direto ao Conselho e à Alta Administração é característica típica da função.
- E: integrar governança, riscos e controles é atribuição descrita no conceito.
Dica de prova: quando a questão pede 'à exceção de uma', identifique primeiro as alternativas que descrevem a função; a exceção costuma ser a que atribui a outra área (auditoria, jurídico, ouvidoria) ao compliance.
Fundamentos: Conceito de compliance · Distinção entre compliance e auditoria interna · Integração entre governança, gestão de riscos e controles
Comentário gerado pela Cravei IA a partir do enunciado e do gabarito definitivo divulgado pela banca, e conferido por uma verificação automática. A IA pode errar: o gabarito oficial sempre prevalece.
Fonte: prova FGV CM Caruaru 2015 (Administração), questão 49, com o gabarito definitivo da banca. Comentário: Equipe Cravei · como fazemos e revisamos.